Calcolatore svizzero dell'imposta sui guadagni immobiliari
Calcolo indicativo dell'imposta cantonale sui guadagni immobiliari per tutti i 26 cantoni svizzeri — incluso lo sconto durata di possesso e il supplemento speculazione.
Grundstückgewinnsteuer-Rechner
Indikative Berechnung für alle 26 Kantone — Anlagekosten, Haltedauer, wertvermehrende Investitionen.
Monistisches System. Max. Reduktion 50 % nach 20+ Jahren. Spekulationszuschlag bis 50 % bei <2 J Haltedauer.
Ursprünglicher Kaufpreis inkl. Notar-, Grundbuch- und Handänderungssteuer.
Z.B. Anbau, Umbau, Wintergarten, Aufstockung. Nicht: werterhaltende Reparaturen.
Maklerprovision (~3 %), Inserate, Bewertungen, Notarkosten.
Steuerbarer Gewinn
CHF 775'000
Geschätzte Steuer
CHF 260'440
Effektiver Satz: 33.61 % auf den Gewinn
Netto-Erlös nach Steuer
CHF 2'164'560
Steuer-Optimierungs-Tipps
- Empfehlungspart ~CHF 107'240
12 weitere Jahr(e) Haltedauer maximieren den Rabatt
Bei 22 Jahren Haltedauer greift der maximale Rabatt von 50% in Zürich. Aktueller Rabatt: CHF 45'960.
- Hinweis
Wertvermehrende Investitionen prüfen
Renovationen, Anbauten, Energiesanierungen (Minergie), Solarinstallationen, Bad/Küchen-Aufwertungen senken den steuerbaren Gewinn 1:1. Sammeln Sie alle Belege seit Erwerb — auch >10 Jahre alte qualifizieren noch.
- Hinweis
Zürich: Gemeindezuschlag beachten
Zürcher Gemeinden erheben einen Zuschlag von 0–100% auf die kantonale Basis-Steuer. Stadt Zürich liegt bei ~100%. Die hier gezeigte Schätzung enthält den Gemeindezuschlag NICHT — addieren Sie bis zu 100% für eine realistische Obergrenze.
Domande frequenti sull'imposta sui guadagni immobiliari
Chi paga l'imposta sui guadagni immobiliari?+
L'imposta è pagata dalla parte venditrice (giuridicamente: l'alienante). L'imposta è dovuta solo se viene realizzato un guadagno imponibile (prezzo di vendita > costi d'investimento + investimenti che aumentano il valore).
Come viene calcolato il guadagno imponibile?+
Guadagno imponibile = ricavo dalla vendita − costi d'investimento (prezzo d'acquisto + costi accessori d'acquisizione) − investimenti che aumentano il valore − costi di vendita (provvigione di intermediazione, notaio, inserzioni).
Una lunga durata di possesso riduce l'imposta?+
Sì, tutti i cantoni concedono sconti per durata di possesso. Nel Cantone di Zurigo per es. 3 % all'anno dal 5° anno, max. 50 %. Nel Cantone di Ginevra l'aliquota scende dal 50 % a 0 % dopo 25 anni.
Cos'è il supplemento speculazione?+
In caso di breve durata di possesso (tipicamente <2-5 anni) i cantoni applicano un supplemento del 25-60 %. Esempio ZH: fino al 50 % di supplemento se posseduto <2 anni.
Sono deducibili gli investimenti che aumentano il valore?+
Sì — annessi, ristrutturazioni, sopraelevazioni, giardini d'inverno, impianti solari. Non sono deducibili le riparazioni che mantengono il valore come tinteggiatura, manutenzione del giardino o sostituzione del boiler.
Posso differire l'imposta sui guadagni immobiliari?+
Sì, in caso di acquisto sostitutivo di un immobile occupato dal proprietario (entro 4 anni), l'imposta può essere differita. Anche in caso di successione/donazione si verifica tipicamente un differimento.
Quali cantoni hanno l'imposta più bassa?+
Per lunghe durate di possesso (>20 anni) GE, OW, NW e ZG tendono ad essere favorevoli. Le vendite speculative a breve termine sono particolarmente costose a BS, ZH e GE (supplementi fino al 60 %).
Questo calcolo è vincolante?+
No, si tratta di un calcolo indicativo. L'imposta reale tiene conto tra l'altro dell'adeguamento all'inflazione dei costi d'investimento, casi particolari (successione, scambio) e supplementi comunali. Per un valore vincolante, si rivolga all'amministrazione fiscale cantonale o a un fiduciario.
Sta vendendo un immobile svizzero?
Selcura accompagna le vendite off-market discrete in 4-8 settimane, con acquirenti pre-qualificati e una rete cantonale di consulenti fiscali.